长寿风险背景下我国保险服务业发展前景探析

   内容人们生活水平的提升和医疗卫生条件的改善使长寿的人越来越多,人们越来越长寿是件好事,却给社会保障、养老保险等带来了诸多压力和问题。退休人数不断增加,光靠社会保障基金难以应对养老金的支出压力,需寻求商业保险和其他机制的支持。本文在长寿风险这一背景下首先分析了我国老龄化现状和趋势,进而论述了社会保障基金的发展现状与面临的压力,再次分析了我国保险业目前的发展状况及商业养老保险存在的问题,最后提出了保险业在长寿背景下的发展前景及路径。 
关键词长寿风险 保险服务业 社保基金 养老保险 
我国老龄化趋势越来越明显,社会保障基金和商业养老保险保障机制的不完善导致了长寿风险,是中国亟需解决的经济问题和社会问题。 
长寿背景下中国社保基金的作用 
我国社保基金稳步增长,社保基金收入从1990年的186.8亿元增至2010年的95990.5亿元,增长了512.8倍,社保基金支出从1990年的151.9亿元增至2010年的41285.5亿元,增长了270.8倍,社保基金结余从1990年的117.3亿元增至2010年的15365.3亿元,增长了130倍。但社保基金的逐年增加并不意味着我国的养老更有保障。有以下几个原因 
社会保障基金除了包括基本养老保险外,还包括失业保险、城镇基本医疗、工伤保险和生育保险,1990年基本养老保险收入为178.8亿元,占社会保障基金总收入的95.7%,基本养老保险支出为149.3亿元,占社会保障基金总支出的98.3%。2010年基本养老保险收入为13419.5亿元,占社会保障基金总收入的13.98%,基本养老保险支出为10554.9亿元,占社会保障基金总支出的25.56%。可见基本养老保险在社会保障基金中的比重大幅度下降。 
社保基金累计结余的增加抵不上退休人口的增加。2005年至2010年超过65岁的人口每年都以超出2%的速度增加,2008、2009、2010年的增幅分别为3%、3.2%和5.2%。而社保基金-养老保险累计结余虽然名义增长率高,但增长率有下降的趋势,2008-2010年增长率分别为34.4%、26.1%和22.7%。若按最低生活保障金为每月200元计算,2010年超过65岁的人口是11894万人,社会保障金盈余是15365.3亿元,在不考虑人口和社保基金增长率的情况下,可为这些退休人员发放5.38年。可见若社保基金增长率下降而退休人员增长率上升的话,那么单靠社保基金发放养老金的压力非常大。 
社保基金资金来源和资金运用限制多。社保基金资金来源包括政府财政拨款、单位缴款和个人缴款等构成,单位和个人缴存的多少受工资的局限并且规定了个人缴款的比例,这就使得以后养老保障的金额受当前工资的限制。另外,社保基金虽然也部分用作了投资升值,但主以保值为目的,强调资金的安全性,在资金运用上不够灵活,升值空间有限。 
综上,在中国老龄化趋势下,社保基金在养老保障中所起的作用局限性逐渐显现,迫切需求寻找更好的保障机制作为补充。 
中国保险服务业的发展现状和问题 
(一)现状 
保险服务业保费收入稳步增加,汇集了大规模资金。我国保险业机构保费收入从2005年的4932亿元增长到2010年的14528亿元,是2005年的2.9倍多,保费收入从2005年到2010年每年的增长率平均超过24%,其中2008年高达39%。而赔付率平均只有26.9%,最高时2007年32.2%。所以保险机构汇集了大量保费收入,除去对投保人进行赔偿之外,还剩余了大额资金可以有效运用起来,大大增强了保险机构的经营能力和盈利空间。 
保险服务业创新能力强,保险品种多样化趋势明显。传统的寿险和财险险种主以保障、增强投保人风险发生时的抵御能力为目的。随着金融工具种类的不断增加,金融创新层出不穷,保险服务业为了更好满足客户的需求,推出了一系列集保障保险与理财功能于一体的新品种,并且考虑市场细分以更好适应不同年龄段、不同职业、不同收入阶层的客户的需,推出了更多适合目标市场的有针对性的保险产品,大大增加了投保人的投保热情。 
人们对保险服务业的态度逐渐转变,市场逐渐扩大。以前人们谈保险色变,保险业赔付纠纷较多,大大降低人们对保险的信任。但是随着公众素质的不断提高和金融保险知识的普及,越来越多的人有了保险的意识,同时大多数综合性大学也开立了保险专业为保险业提供了许多专业化人才,大大提高了我国保险服务业的管理能力和业务开展能力,保险品种增多,服务意识强,保险违约纠纷减少,人们对保险服务业态度逐渐转变,保险市场逐渐扩大。 
(二)问题 
首先,中国和商业养老保险相关的法律税收制度不够完善,未能发挥税收的刺激作用。比如企业为个人缴纳养老保险,个人仍需缴纳收入所得税,并且企业年金的投资收益也是纳税的,国内对商业养老保险的税收优惠和许多发达国家以及新兴市场相比远远不够。许多国家规定,雇主为职工所做的企业年金计划缴费不计入职员当期应税所得缴纳个人所得税,如美国、加拿大、日本等。对于企业补充养老保险的个人缴费以及个人投保储蓄性养老保险的保费支出,允许从个人应纳税所得额中扣除,如美国采用限额扣除,英国采用比例扣除等。 
其次,国民的养老保险意识有待加强。2007年渣打银行发布了名为《中国中产阶级退休养老计划》的调查报告,报告揭示中国有七成左右人群不了解商业养老保险。故保险公司应加强宣传,政府也应为商业养老保险的发展提供便利,提高国民的养老保险意识,必定会使我国的保险市场大大扩展。 
再次,和国外发达国家相比人均保费收入偏低。2012年1-9月全国人寿保险保费收入为71093467.40亿元,保费支出为11540452.50亿元,远高于社保基金的收入与支出,故商业养老保险可以成为社保基金的有效补充,并且仍有较大的发展空间。2007年中国保费收入居世界第10,但保险密度(人均保费)、保险深度和基准深度分别居72、52和29。说明与中国13亿人口相比,中国保险业和人寿保险业发展水平处于初级阶段,保险普及率仍有较大的发展空间。
  另外,商业养老保险地区性发展不平衡。根据2012年1-9月的中国保险监督委员会公布的数据,寿险收入占保费总收入的比重全国平均为58.9%,最高是湖北67.9%,最低是西藏只有9.9%。寿险保费收入最高的江苏省为6208147.97亿元,而最低的西藏只有7515.19亿元,仅为江苏的0.12%。总体上看,保费收入前五位的是江苏、广东、河南、山东和北京,保费收入后三位的是西藏、青海和宁夏。说明我国商业养老保险地区性发展不平衡,东部沿海地区养老保险业务的开展明显好于西部地区。 
最后,企业年金和商业养老保险作为养老保障机制在我国的发展与发达国家有较大差距。如德国商业养老保险的发展特别发达,商业养老保险计划的替代率在50%以上,并且享有税收优惠。而我国目前大多数人尤其是农村居民仍然信奉养儿防老的思想,主依靠社会保障机制,企业年金和商业养老保险替代率低甚至没有。 
长寿背景下中国保险服务业的发展前景 
中国保险服务业竞争力越来越强,有望与银行业相抗衡。中国保险服务业资产规模稳步增长,从2002年的6320亿元增至2010年的50481.61亿元,增加了7倍,平均每年增长率在30%左右,其中2007年高达46%。大量的资产投放于证券市场,成为证券市场上最大的机构投资者,为我国证券市场提供了资金来源,有利于证券市场发展。 
中国保险服务业有望成为吸纳就业的新领域。2005年我国保险机构工人数为366559人,到2010年工人数增加至685856人,是2005年的1.87倍。金融机构作为人们观念中的工资水平相对较高的行业吸引了大量工人,但大多涌向了银行部门,随着银行职位的饱和,进入银行工作越来越困难,在当下人们观念正在转变的过程中,进入保险部门还相对容易,保险部门成为将来吸纳就业重行业。 
中国保险服务业有望成为拉动经济增长的新源泉。第三产业对经济的拉动作用越来越强,第三产业对国内生产总值增长的拉动从1990年的0.6增长值2010年的4.0,所以第三产业对经济增长的贡献越来越大。金融业作为第三产业中的重部门,是其他行业发展不可缺少的,金融业发展对经济的拉动作用明显。但保险业和银行业相比仍是金融业中的薄弱部门,有很大的发展空间,有望成为拉动经济增长的新源泉。 
中国保险服务业有望成为长寿背景下社保基金的有效补充。社保基金的保障作用的下降使人们开始寻求商业保险的保障,可以根据个人收入水平和财产积累的差别,选择不同保障水平的商业保险,有效克服了社保基金投保金额的限制,使退休后的生活质量不至于下降。 
长寿背景下发展保险服务业的对策建议 
借鉴国外经验,开拓保险市场。西方发达国家的保险业发展已经非常成熟,比如重大自然灾害的保障大多数是通过保险公司获得赔偿,而不像我国依赖财政拨款或者捐赠。中国保险业发展水平与发达国家有非常大的差距,西方国家城镇居民投保率达70%到80%,而中国城镇居民投保率仅有35%,在中国农民的投保率更是低的可怜。2007年中国保费收入排名第十,但人均保费收入排名72,说明中国保险业发展有着广阔的空间,必将产生对保险产品的巨大需求。在开放经济下,中国保险业的发展需借鉴国外保险业发展的先进经验和管理模式,优化保险业结构,促进保险业快速发展。 
构建多层次社会保障体系,构建养老保障的三大支柱。综合社会保障基金、企业年金和个人商业保险储蓄的保障作用,为客户提供包括固定年金、变额年金、开放式养老金账户在内的丰富多彩的养老金产品,有效防范长寿风险。解决养老资金的同时,提高养老服务标准。随着人们生活质量的提高,养老不仅是对资金上的需求,而是需多元化服务,所以提高包括老年人保健、老年娱乐、老年人文化学习等方面的服务水平和配备条件,保证退休生活的丰富多彩。 
加快完善和商业养老保险相关的法律及税收制度。为商业养老保险提供良好的法律环境和优惠的税收政策,刺激个人和企业对养老保险业务的需求,加快商业养老保险业务的开展,充分发挥商业养老保险的保障作用。 
推进金融创新,适应客户需求。创新是企业立足生存之本,只有不断创新出新的保险产品,才能更好地适应客户的需求,抢占并稳定市场份额,这样才能在竞争中立于不败之地。在混业经营的背景下,可以结合传统银行产品和保险产品的优点,把这些优点重新组合创新出新的品种,既有理财功能,又有保险保障,在竞争激烈的金融市场上争取优质客户。 
加快高端保险服务业人才的培养和保险知识的普及。在普通高等院校开办保险专业培养普通保险业从业人员的同时,应加强保险业精英教育,加强保险学科和数学、金融工程等学科的交叉,通过国际交流和高级资格认证的等途径培养更多的高端保险业人才。任何行业的发展都离不开市场,只有成熟的市场和客户,才能刺激对保险业的需求。应通过广告、实例宣传、免费培训班等形式加快向社会公众普及金融保险知识,深化公众对保险业运作流程的了解,消除误会,增强公众防范风险的意识。 
加强保险监管,促进中国保险业稳健发展。目前我国仍是分业经营分业监管的局面,保险业由保监会负责监管,但是金融创新模糊了保险业与银行、投资的界限,为监管带来了挑战,所以应加强银行业、保险业、投资的协同监管乃至国际监管,有效防范风险。 
参考文献 更多保险学论文请参考http//www.starlunwen.net/baoxianxue/
1.郑伟,刘永东,邓一婷.保险业增长水平、结构与影响素一个国际比较的视角J.经济研究,2010(8) 
2.绍全权.保险业结构、区域差异与经济增长J.经济学,2012(2) 
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4.任燕燕,徐晓艳.中国保险业发展与经济增长关系的研究J,山东大学学报(哲学社会科学版),2008.1